信用證真的安全嗎?作為國(guó)際貿(mào)易中最常用的結(jié)算方式之一，信用證支付一直被許多企業(yè)視作安全系數(shù)較高的結(jié)算方式，然而隨著國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展，這一支付方式也開始變得不太“靠譜”。

外貿(mào)信用證

　　出口企業(yè)A公司為我省知名電子產(chǎn)品制造商，與西班牙買家B公司簽訂總價(jià)值約66萬(wàn)美元的訂單，支付條款為信用證。A公司出運(yùn)貨物并向開證行交單后，收到 開證行關(guān)于單證存在不符點(diǎn)的通知。A公司未能收到貨款，遂委托福建信保介入以挽回?fù)p失，因開證行關(guān)于不符點(diǎn)的主張符合UCP600規(guī)定，福建信保遂將追討 重點(diǎn)轉(zhuǎn)向B公司。但B公司以貨物質(zhì)量問題為由拒付貨款，卻始終未提供任何證據(jù)。類似的案件經(jīng)常不斷上演。

　　隨著現(xiàn)代國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展，我們發(fā)現(xiàn)信用證正在不斷走向異化，不但單證提交要求日益苛刻，還衍生了許多其他風(fēng)險(xiǎn)，如不符點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)、軟條款風(fēng)險(xiǎn)、貨權(quán)喪失風(fēng)險(xiǎn)、銀行違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)等，從某種 程度上而言，反而成了影響國(guó)際貿(mào)易安全的重要源頭。首先，在銀行資信較差的國(guó)家和地區(qū)，銀行信用往往會(huì)“異化”為買方。

　　商業(yè)信用，開證行可能會(huì)違反國(guó)際慣 例，在買方的授意下挑剔“不符點(diǎn)”，并以此為借口逃避付款責(zé)任。其次，從實(shí)踐上看，信用證交易要求受益人在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)交付與信用證嚴(yán)格相符的單據(jù)，這種 要求對(duì)出口商較為嚴(yán)苛。出口商或由于時(shí)間緊迫，或因業(yè)務(wù)水平包括語(yǔ)言理解能力限制而導(dǎo)致交單不符信用證要求。據(jù)統(tǒng)計(jì)大約60%-70%的單據(jù)在首次交單時(shí) 因存在不符點(diǎn)而遭拒付。最后，如果采用信用證結(jié)合空運(yùn)、陸運(yùn)、海陸聯(lián)運(yùn)、1/3提單自寄等操作方式，出口商還會(huì)面臨錢貨兩空的雙重風(fēng)險(xiǎn)。

　　那么，信用證風(fēng)險(xiǎn)該如何防范呢?為此，外貿(mào)培訓(xùn)新顧問提醒廣大出口企業(yè)有幾個(gè)方面要格外注意。

　　第一，防范信用證軟條款風(fēng)險(xiǎn)

　　雖然信用證交易中銀行是第一付款人，但在實(shí)踐中，由于受到證中的某些條款的約束，使得信用證仍然存在無(wú)法收回貨款的風(fēng)險(xiǎn)，也就是所謂的“軟條款”。對(duì) 于信用證交單人而言，要防范“軟條款”風(fēng)險(xiǎn)：一是盡量要求使用國(guó)際商會(huì)制定的信用證標(biāo)準(zhǔn)范本，防止出現(xiàn)軟條款;二是盡量要求開立信用證條款應(yīng)簡(jiǎn)潔、清楚， 條款越復(fù)雜的信用證，越要提高警惕，有歧義和不懂的地方，盡量要求開證人修改;三是注重對(duì)開證進(jìn)口商的信用審查，選擇信用良好的合作伙伴;四是注重培養(yǎng)審 單人員，提前識(shí)別軟條款。外貿(mào)培訓(xùn)之外貿(mào)出口收匯需要注意的風(fēng)險(xiǎn)

　　第二，巧用“信用證方式下擴(kuò)展承保買方風(fēng)險(xiǎn)”保障風(fēng)險(xiǎn)

　　“信用證方式下擴(kuò)展承保買方風(fēng)險(xiǎn)”是出口信用保險(xiǎn)的一種承保方式。出口商在投保后，若遇到開證行提出不符點(diǎn)拒付，在可以獲得要求買方付款權(quán)利的前提下，保險(xiǎn)人可按保單條款的約定承保買方風(fēng)險(xiǎn)。具體來(lái)說(shuō)，如在開證行提出不符點(diǎn)之前，出口企業(yè)即已發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)且獲得買方書面承諾接受不符點(diǎn);或者雖開證行以不符點(diǎn)拒付，但是買方已將貨物提走且無(wú)理拒付貨款，均可納入“信用證方式下擴(kuò)展承保買方風(fēng)險(xiǎn)”的承保范圍。所幸本文案例中的A公司投保了出口信用保險(xiǎn)，將開證行信用風(fēng)險(xiǎn)和買方信用風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)納入保險(xiǎn)責(zé)任范圍才避免了損失。